結算系統一般分為幾個模塊？主要功能有哪些？作者結合工作時間，從三個方面概述了財務結算系統的組成模塊，供大家一同參考和學習。

結算是將集團各個公司主體與外部客戶之間往來產生的應收應付轉化為實收實付的過程，因此大多數的結算流程包含了對賬-申請-審核-核銷-賬務處理-資金對賬的流程。

本文將先介紹公司的應收應付業務再由業務簡單說明各業務的結算流程，涉及到財務系統、門店系統、訂單采購、支付信貸、資金管理等內部系統還包含金蝶cloud等外部系統。

由于結算業務較多，很多地方不會詳細展開。

結算將分為三塊介紹：

1. 業務說明；
2. 流程說明（部分）；
3. 賬務處理。

一、業務說明

由于公司業務多且復雜，因此涉及到結算的業務也多，但所有的業務離不開收支兩條線：

應收應付直接體現企業的資產和負債，公司作為電商平臺大部分的營收業務為訂單產生，其他的還有提供服務和一些費用。

訂單的應收分為toC和toB訂單，合同包含一些軟件服務和廣告等收入，還有加盟門店產生的相關費用。

應收業務基本公司作為銷售主體的業務，應付業務則為采購主體。

由于所處行業為汽車行業，所以商品種類繁多，供應商也會多種多樣。

除開供應商的貨款，應付業務還包含費用報銷，提現，退款賠付，門店結算等。

以上為公司結算涉及到的業務，接下來將會說明解決這些業務用到的流程和系統模塊及賬務處理。

二、流程說明

1. 訂單相關

toC訂單收款：公司所有非現金支付的訂單都走收銀臺，現金訂單。（線下門店代收款的訂單將會在門店結算中抵扣）

toB訂單收款：額度支付訂單將會生成大客戶對賬單；再由相關負責人定期導出數據與第三方大客戶對賬，對賬結束后生成結算單，再通過人工或者資金管理平臺核銷結算單。

以下為門店大客戶對賬流程：（與一般大客戶對賬流程一致，區別在于一般大客戶下單時沒有額度限制）

（1） 訂單退款

訂單退款分為多種情況，有客戶通過售后投訴，有取消訂單退款也有重復支付退款；

退款優先考慮原路退款即按照客戶支付的渠道退回，若原路退款失敗則系統自動轉手工再由財務統一處理。

以重復退款為例說明流程（支付平臺發起，財務系統判斷退款并通知售后創建退款單以免重復退款，同時調短信服務通知客戶）：

訂單存在和合并支付的請款，單目前售后創建的退款單均為按單個訂單生成的。

因此對于門店和QPL的合并支付，財務需要先調用接口查詢支付流水對應的訂單，再分別創建退款單。

（2） 代收代付訂單結算

Saas和QPL平臺為三方服務，代收代付因此會涉及到和第三方結算。

這類結算由業務方（Saas或者QPL平臺）計算分傭并發起結算申請，財務審核并打款。

以下以Saas平臺為例：

2. 門店結算

門店結算涉及類容較多，本文只做簡單說明。

線下門店作為公司最為重要的業務部門，和公司往來較多因此結算的需求也較大。

門店包含了普通的合作門店、加盟店和自營店，門店結算即和這三類門店結算。

門店結算包含了訂單和費用：線上和線下訂單解析出來應結算給門店的費用、線上訂單即電商平臺下的訂單、線下訂單即客戶直接去門店通過門店系統下的訂單。

線下訂單引出了一個新的訂單類型：貨權轉移單，即公司鋪貨到門店的商品，貨主發生了改變，由公司變為了門店，公司要收回這部分商品的成本。

費用則為門店應該繳納的加盟費，信貸費用，管理費用，及一些分成。

（1） 訂單對賬

即根據每個訂單解析出鋪貨成本，鋪貨毛利，訂單服務費，安裝費，門店外采成本，門店外采毛利，門店外采服務，手續費，優惠券扣除等等費用。

門店結算-費用流程如下：

門店發起結算后，費用匯總成應收費用賬單和訂單對賬做抵扣行程結算單，因此整體的結算流程如下：

門店結算付款采用的批量導出的方式付款，具體在財務結算模塊中具體的狀態流轉如下：

（2） 采購請款

采購請款即向供應商支付貨款，由業務部門和供應商溝通后在采購系統中勾選采購單發起請款，審批矩陣審核通過后，最后由財務系統付款。

采購請款因為要求每日單量沒有門店結算大，所以財務在付款時采用了銀企直聯付款，即財務系統將采購請款單生成付款單推送金蝶再由金蝶通過前置機調用銀企接口支付付款。

出納只需要再財務系統選擇付款銀行點擊罰款即可。

采購請款流程如下：

三、賬務處理

每筆結算都應該對應一筆財憑證，方便財務查賬。

賬務處理作為目前財務系統的大頭，已實現90%的憑證系統自動化推送，減少了財務的手工賬，結算生成的憑證自動推送金蝶cloud沖掉之前業務單據產生的應收應付的憑證，以下為采購說明：

1. 采購入庫時：

• 借：庫存商品
• 貸：應付賬款-暫估供應商

2. 到票后：

• 借：待抵扣進項稅
• 應付賬款-暫估供應商
• 貸：應付賬款-供應商

3. 付款后：

• 借：應付賬款-供應商
• 貸：銀行

以上即公司部分結算的簡要說明，結算后的對賬流程將在資金對賬模塊講到。

整體來講結算包含了功能和賬務兩部分，要保證最終的財務賬和業務賬能對的上。

本文由 @鍋鍋 原創發布于人人都是產品經理，未經作者許可，禁止轉載。

題圖來自Unsplash，基于CC0協議。