淺析支付場景中的資金流
支付產品是非常細分的領域,不論是支付場景中的信息流還是資金流,都涉及非常復雜的產品邏輯和功能細節。本文作者以基礎的支付場景為案例,對支付場景中的資金流相關知識進行了分析,一起來看一下吧。
支付產品是非常細分的產品領域,不論是支付場景中的信息流還是資金流,整個過程都涉及非常復雜的產品邏輯和功能細節。
支付根據行業通用的定義來說,是社會經濟活動中發生的貨幣債權轉移的過程,包括:交易、清分和結算。支付在人們的日常生活中幾乎無處不在。例如我們早上用貨幣買煎餅就是一種支付行為,這種支付場景比較簡單。一手交錢,一手交貨。
隨著信息技術的發展,支付已經向傳統的紙幣支付轉變為電子支付。同樣是早上買煎餅,大家目前已經習慣了使用支付寶或是微信進行掃碼支付,用紙幣購買煎餅的用戶相對以前來說已經很少了。
支付已經是目前多數產品的基礎功能,不論是在線購物、訂閱會員、線下掃碼,支付無處不在。不同行業的支付產品,所包含的支付細節不同,在支付鏈路體現了所在行業的風格。
不同行業的支付產品經理,不僅需要掌握支付基礎知識,還需要熟悉行業背景知識。為了便于產品小白快速入門,本文會以非?;A的支付場景為案例進行講解,方便讀者快速熟悉支付場景中的資金流相關知識。
一、主要參與者
電子支付場景中,一般涉及的主要參與者如下:
- 用戶——也是消費者,電子支付方式的使用者。
- 商戶——在支付領域中,定義為從事商業活動的個人或組織。
- 支付公司——在國內一般指持有支付業務許可證,合法提供支付服務的機構。
- 發卡機構——向用戶提供銀行卡相關服務,國內的發卡機構一般是銀行。
- 收單機構——對商戶進行開拓、管理,提供支付授權、交易對賬和資金結算等服務的機構。收單機構可以是支付公司,也可以是銀行。
- 清算機構——一般分為清分和結算,是賬務確認與資金轉移的過程,例如國內的銀聯和網聯。
電子支付主要參與者如圖1所示。
圖1 電子支付主要參與者
二、記賬基礎
記賬是會計學中的可以將支付過程中資金流轉進行量化。記賬的歷史非常悠久,在遠古時代人類就通過符號或是實物的方式記錄打獵的成果,例如捕獲一只野兔,人類在居住的洞穴里會畫一條橫線。之后到了古代,人們日常生活中的支付,主要通過銅錢或是元寶進行,為了攜帶方便,錢莊出現了,推出了銀票。
現代信息技術的快速發展,支付方式已經發生了天翻地覆的變化,極大地方便了人們的日常生活。資金流轉效率較古代已經有成百上千倍的提升。支付記賬方式雖然有變化,但是記賬的本質亙古不變。有借必有貸,借貸必相等。
現實中的記賬,涉及非常復雜的會計知識。根據會計準則,把會計要素分為資產、負債、所有者權益、收入、費用和利潤六項。如下公式:
資產=負債+所有者權益
利潤=收入-費用
現實中支付的記賬,一般不需要按使用復雜的會計記賬方式。大多數只是記錄交易流水,也就大家所理解的流水賬。
三、場景分析
1. 支付——發卡和收單機構相同
假設用戶的是招行銀行借記卡,在某超市使用刷卡支付買了一瓶茅臺消費1499元,超市使用的POS機是也是招商銀行提供的,超市是招商銀行的特約商戶。商戶手續費固定單筆為9元,其中發卡機構3元,清算機構2元,收單機構4元。
資金流的過程如下:
- 用戶在超市POS機刷招商銀行借記卡1499元,招商銀行從用戶銀行卡賬戶扣款1499元。
- 招商銀行內部經過銀行卡賬戶、銀行卡系統、交易核心、商戶收單系統等內部賬戶的資金流轉。
- 由于發卡,收單和清算都為招商銀行,扣除商戶手續費9元,結算至招商銀行手續費賬戶。
- 招商銀行將對賬無誤的資金結算至商戶賬戶,商戶賬戶收款1490元。
支付資金流——發卡和收單機構相同,如圖2所示。
圖2 支付資金流——發卡和收單機構相同
假設用戶和商戶賬戶初始余額都為2000元。發卡和收單機構相同的情況下,簡要的支付資金流轉記賬如表1所示。
表1 支付資金流轉記賬——發卡和收單機構相同
2. 支付——發卡和收單機構不同
我們繼續以用戶在超市購買茅臺的支付場景為例子。假設這次用戶使用的仍然是招商銀行借記卡,只不過收單機構是中信銀行。根據最新的監管要求,所有資金流的過程如下:
- 用戶在超市POS機刷招商銀行借記卡1499元,招商銀行從用戶銀行卡賬戶扣款1499元。
- 招商銀行作為發卡機構收取3元手續費,結算至招商銀行手續費賬戶。
- 銀聯作為清算機構,招商銀行向銀聯在央行的清算賬戶劃撥交易手續費2元。
- 招商銀行向中信銀行在央行的清算賬戶劃撥1494元款項。
- 中信銀行央行清算賬戶向中信銀行匯金匯劃1494元。
- 中信銀行作為收單機構收取4元手續費,結算至中信銀行手續費賬戶。
- 中信銀行將對賬無誤的資金結算至商戶賬戶,商戶賬戶收款1490元。
支付資金流——發卡和收單機構不同,如圖3所示。
圖3 支付資金流——發卡和收單機構不同
假設用戶和商戶賬戶初始余額都為2000元。發卡和收單機構不同的情況下,簡要的支付資金流轉記賬如表2所示。
表2 支付資金流轉記賬——發卡和收單機構不同
3. 賬戶充值
第三方支付公司一般會有自己的錢包App,會為用戶建立賬戶,便于用戶在自己的支付生態中進行交易。微信支付和支付寶支付,是目前非常常見的錢包支付方式,這兩款產品都有自己的賬戶充值功能。
根據央行頒布的《非銀行支付機構客戶備付金存管辦法》,支付公司需要在央行開立備付金賬戶。因此,用戶在支付寶中進行余額充值,最終到了支付寶在央行的備付金賬戶中。用戶余額只是充值金額的映射。
我們以支付寶產品為例子,為大家講解用戶在支付寶中通過銀行卡向支付寶余額充值,資金流會發生哪些變化。假設用戶支付寶初始金額為0元,招商銀行借記卡余額2000元,使用招商銀行借記卡向支付寶賬戶充值100元。
資金流的過程如下:
- 用戶在支付寶中綁定招商銀行借記卡進行充值,招商銀行從用戶銀行卡賬戶扣款100元。
- 招商銀行向支付寶開立在央行的備付金賬戶劃撥100元。
賬戶充值資金流如圖4所示。
圖4 賬戶充值資金流
賬戶充值簡要的資金流轉記賬如表3所示。
表3 賬戶充值資金流轉記賬
4. 賬戶轉賬
用戶A使用支付寶賬戶向另一個支付寶用戶B進行轉賬時,資金流的本質并未發生變動,資金仍然在支付寶開立在央行的備付金賬戶中。
同產品的賬戶支付,僅僅是信息流的變化,在支付寶產品內部,將用戶A的賬戶余額減少,并對用戶B的賬戶余額進行增加。
賬戶轉賬資金流如圖5所示。
圖5 賬戶轉賬資金流
假設用戶A的支付寶賬戶余額為2000元,用戶B的支付寶余額賬戶為0元。支付寶用戶A向支付寶用戶B轉賬,簡要的資金流轉記賬如表4所示。
表4 賬戶轉賬資金流轉記賬
5. 賬戶提現
賬戶提現可以理解為賬戶充值的反向操作,是將用戶在支付賬戶中的錢結算到用戶綁定的銀行卡中。
假設用戶在支付寶賬戶中有2000元,向綁定的招商銀行借記卡提現500元,用戶招商銀行借記卡初始余額為0元。提現后的結果為用戶支付寶賬戶余額為1500元,用戶招商銀行借記卡的余額為500元。
資金流的過程如下:
- 支付寶將用戶賬戶余額扣減500元。
- 支付寶在央行的備付金賬戶向招商銀行在央行的清算賬戶匯劃500元。
- 招商銀行在央行的清算賬戶向招商銀行結算500元。
- 招商銀行向用戶在招商銀行借記卡賬戶劃撥500元。
賬戶提現資金流如圖6所示。
圖6 賬戶提現資金流
用戶賬戶提現簡要的資金流轉記賬如表4所示。
表5 賬戶提現資金流轉記賬
6. 賬戶支付
回到用戶在超市購買茅臺的案例,這次用戶使用的是支付寶賬戶余額在超市購買茅臺,超市使用支付寶向商戶收款。同賬戶體系下的賬戶支付,和賬戶轉賬非常類似,都是在支付公司體系內的信息流轉,不涉及支付公司央行備付金同其他機構的資金變化。
這也是為什么許多公司做錢包賬戶的原因,希望把用戶和商戶的錢留在自己的賬戶中,錢包賬戶是增加用戶和商戶粘性的好方式,為用戶和商戶建立了連接,可以通過其他服務提升支付公司的GMV(Gross Merchandise Volume,商品銷售總額)。
賬戶支付資金流如圖7所示。
圖7 賬戶支付資金流
假設用戶支付寶賬戶余額為2000元,在超市購買1499元的茅臺,超市在支付寶的商戶賬戶初始余額為0。簡要的資金流轉記賬如表6所示。
表6 賬戶支付資金流轉記賬
四、小結
實際交易中的支付資金流是非常復雜的,會跨多個內部賬戶。在支付過程中,涉及的每一個組織機構內部,仍然有著非常復雜的賬戶和資金流轉邏輯。
以央行產品為例,同支付業務相關的系統有很多,例如:ACS(Accounting Data Centralized System,中央銀行會計核算數據集中系統)、SAPS(Settlement Account Processing System,清算賬戶管理系統)、HVPS(High-Value Payment System,大額實時支付系統)、BEPS(Bulk Electronic Payment System,小額批量支付系統)等,是一整套非常復雜的產品體系。
本文為大家提供了基礎的支付場景中的資金流講解,很多復雜的內部并沒有涉及,希望可以拋磚引玉。如果準備從事支付行業的產品小白,可以先從一個非常小的產品功能點開始入手,比如賬戶系統、支付渠道。
建議想從事支付行業的產品小白,可以在支付公司開發者平臺學習到相關知識,從API(Application Programming Interface,應用程序編程接口)提供的服務來深入了解。一個支付功能做深做精之后,再學習另一個支付功能,做到循序漸進。
從事支付產品領域的工作,不僅需要產品經理具備基礎的產品技能,還需要熟悉行業,掌握金融和會計的知識、計算機基礎理論,同時要特別注重產品的細節,因為支付涉及資金,產品中一個小數點的差別可能會造成非常大的影響。
稻盛和夫曾經說過,凡事先搞起來就能解決人生80%的問題,把工作當修行你就干掉90%的競爭者。
支付產品學習的過程,對產品經理本身而言,也是個自我修行,自我完善的過程,自我提升的過程。永遠保持一顆謙卑的心,保持熱愛,奔赴山海!
最后希望本文能為大家帶來幫助,感謝閱讀!
專欄作家
王佳亮,微信公眾號:佳佳原創。中國計算機學會(CCF)會員。人人都是產品經理專欄作家,年度優秀作者。專注于互聯網產品、金融產品、人工智能產品的設計理念分享。
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