支付產品是非常細分的領域，不論是支付場景中的信息流還是資金流，都涉及非常復雜的產品邏輯和功能細節。本文作者以基礎的支付場景為案例，對支付場景中的資金流相關知識進行了分析，一起來看一下吧。

支付產品是非常細分的產品領域，不論是支付場景中的信息流還是資金流，整個過程都涉及非常復雜的產品邏輯和功能細節。

支付根據行業通用的定義來說，是社會經濟活動中發生的貨幣債權轉移的過程，包括：交易、清分和結算。支付在人們的日常生活中幾乎無處不在。例如我們早上用貨幣買煎餅就是一種支付行為，這種支付場景比較簡單。一手交錢，一手交貨。

隨著信息技術的發展，支付已經向傳統的紙幣支付轉變為電子支付。同樣是早上買煎餅，大家目前已經習慣了使用支付寶或是微信進行掃碼支付，用紙幣購買煎餅的用戶相對以前來說已經很少了。

支付已經是目前多數產品的基礎功能，不論是在線購物、訂閱會員、線下掃碼，支付無處不在。不同行業的支付產品，所包含的支付細節不同，在支付鏈路體現了所在行業的風格。

不同行業的支付產品經理，不僅需要掌握支付基礎知識，還需要熟悉行業背景知識。為了便于產品小白快速入門，本文會以非?；A的支付場景為案例進行講解，方便讀者快速熟悉支付場景中的資金流相關知識。

一、主要參與者

電子支付場景中，一般涉及的主要參與者如下：

1. 用戶——也是消費者，電子支付方式的使用者。
2. 商戶——在支付領域中，定義為從事商業活動的個人或組織。
3. 支付公司——在國內一般指持有支付業務許可證，合法提供支付服務的機構。
4. 發卡機構——向用戶提供銀行卡相關服務，國內的發卡機構一般是銀行。
5. 收單機構——對商戶進行開拓、管理，提供支付授權、交易對賬和資金結算等服務的機構。收單機構可以是支付公司，也可以是銀行。
6. 清算機構——一般分為清分和結算，是賬務確認與資金轉移的過程，例如國內的銀聯和網聯。

電子支付主要參與者如圖1所示。

圖1 電子支付主要參與者

二、記賬基礎

記賬是會計學中的可以將支付過程中資金流轉進行量化。記賬的歷史非常悠久，在遠古時代人類就通過符號或是實物的方式記錄打獵的成果，例如捕獲一只野兔，人類在居住的洞穴里會畫一條橫線。之后到了古代，人們日常生活中的支付，主要通過銅錢或是元寶進行，為了攜帶方便，錢莊出現了，推出了銀票。

現代信息技術的快速發展，支付方式已經發生了天翻地覆的變化，極大地方便了人們的日常生活。資金流轉效率較古代已經有成百上千倍的提升。支付記賬方式雖然有變化，但是記賬的本質亙古不變。有借必有貸，借貸必相等。

現實中的記賬，涉及非常復雜的會計知識。根據會計準則，把會計要素分為資產、負債、所有者權益、收入、費用和利潤六項。如下公式：

資產=負債+所有者權益

利潤=收入-費用

現實中支付的記賬，一般不需要按使用復雜的會計記賬方式。大多數只是記錄交易流水，也就大家所理解的流水賬。

三、場景分析

1. 支付——發卡和收單機構相同

假設用戶的是招行銀行借記卡，在某超市使用刷卡支付買了一瓶茅臺消費1499元，超市使用的POS機是也是招商銀行提供的，超市是招商銀行的特約商戶。商戶手續費固定單筆為9元，其中發卡機構3元，清算機構2元，收單機構4元。

資金流的過程如下：

1. 用戶在超市POS機刷招商銀行借記卡1499元，招商銀行從用戶銀行卡賬戶扣款1499元。
2. 招商銀行內部經過銀行卡賬戶、銀行卡系統、交易核心、商戶收單系統等內部賬戶的資金流轉。
3. 由于發卡，收單和清算都為招商銀行，扣除商戶手續費9元，結算至招商銀行手續費賬戶。
4. 招商銀行將對賬無誤的資金結算至商戶賬戶，商戶賬戶收款1490元。

支付資金流——發卡和收單機構相同，如圖2所示。

圖2 支付資金流——發卡和收單機構相同

假設用戶和商戶賬戶初始余額都為2000元。發卡和收單機構相同的情況下，簡要的支付資金流轉記賬如表1所示。

表1 支付資金流轉記賬——發卡和收單機構相同

2. 支付——發卡和收單機構不同

我們繼續以用戶在超市購買茅臺的支付場景為例子。假設這次用戶使用的仍然是招商銀行借記卡，只不過收單機構是中信銀行。根據最新的監管要求，所有資金流的過程如下：

1. 用戶在超市POS機刷招商銀行借記卡1499元，招商銀行從用戶銀行卡賬戶扣款1499元。
2. 招商銀行作為發卡機構收取3元手續費，結算至招商銀行手續費賬戶。
3. 銀聯作為清算機構，招商銀行向銀聯在央行的清算賬戶劃撥交易手續費2元。
4. 招商銀行向中信銀行在央行的清算賬戶劃撥1494元款項。
5. 中信銀行央行清算賬戶向中信銀行匯金匯劃1494元。
6. 中信銀行作為收單機構收取4元手續費，結算至中信銀行手續費賬戶。
7. 中信銀行將對賬無誤的資金結算至商戶賬戶，商戶賬戶收款1490元。

支付資金流——發卡和收單機構不同，如圖3所示。

圖3 支付資金流——發卡和收單機構不同

假設用戶和商戶賬戶初始余額都為2000元。發卡和收單機構不同的情況下，簡要的支付資金流轉記賬如表2所示。

表2 支付資金流轉記賬——發卡和收單機構不同

3. 賬戶充值

第三方支付公司一般會有自己的錢包App，會為用戶建立賬戶，便于用戶在自己的支付生態中進行交易。微信支付和支付寶支付，是目前非常常見的錢包支付方式，這兩款產品都有自己的賬戶充值功能。

根據央行頒布的《非銀行支付機構客戶備付金存管辦法》，支付公司需要在央行開立備付金賬戶。因此，用戶在支付寶中進行余額充值，最終到了支付寶在央行的備付金賬戶中。用戶余額只是充值金額的映射。

我們以支付寶產品為例子，為大家講解用戶在支付寶中通過銀行卡向支付寶余額充值，資金流會發生哪些變化。假設用戶支付寶初始金額為0元，招商銀行借記卡余額2000元，使用招商銀行借記卡向支付寶賬戶充值100元。

資金流的過程如下：

1. 用戶在支付寶中綁定招商銀行借記卡進行充值，招商銀行從用戶銀行卡賬戶扣款100元。
2. 招商銀行向支付寶開立在央行的備付金賬戶劃撥100元。

賬戶充值資金流如圖4所示。

圖4 賬戶充值資金流

賬戶充值簡要的資金流轉記賬如表3所示。

表3 賬戶充值資金流轉記賬

4. 賬戶轉賬

用戶A使用支付寶賬戶向另一個支付寶用戶B進行轉賬時，資金流的本質并未發生變動，資金仍然在支付寶開立在央行的備付金賬戶中。

同產品的賬戶支付，僅僅是信息流的變化，在支付寶產品內部，將用戶A的賬戶余額減少，并對用戶B的賬戶余額進行增加。

賬戶轉賬資金流如圖5所示。

圖5 賬戶轉賬資金流

假設用戶A的支付寶賬戶余額為2000元，用戶B的支付寶余額賬戶為0元。支付寶用戶A向支付寶用戶B轉賬，簡要的資金流轉記賬如表4所示。

表4 賬戶轉賬資金流轉記賬

5. 賬戶提現

賬戶提現可以理解為賬戶充值的反向操作，是將用戶在支付賬戶中的錢結算到用戶綁定的銀行卡中。

假設用戶在支付寶賬戶中有2000元，向綁定的招商銀行借記卡提現500元，用戶招商銀行借記卡初始余額為0元。提現后的結果為用戶支付寶賬戶余額為1500元，用戶招商銀行借記卡的余額為500元。

資金流的過程如下：

1. 支付寶將用戶賬戶余額扣減500元。
2. 支付寶在央行的備付金賬戶向招商銀行在央行的清算賬戶匯劃500元。
3. 招商銀行在央行的清算賬戶向招商銀行結算500元。
4. 招商銀行向用戶在招商銀行借記卡賬戶劃撥500元。

賬戶提現資金流如圖6所示。

圖6 賬戶提現資金流

用戶賬戶提現簡要的資金流轉記賬如表4所示。

表5 賬戶提現資金流轉記賬

6. 賬戶支付

回到用戶在超市購買茅臺的案例，這次用戶使用的是支付寶賬戶余額在超市購買茅臺，超市使用支付寶向商戶收款。同賬戶體系下的賬戶支付，和賬戶轉賬非常類似，都是在支付公司體系內的信息流轉，不涉及支付公司央行備付金同其他機構的資金變化。

這也是為什么許多公司做錢包賬戶的原因，希望把用戶和商戶的錢留在自己的賬戶中，錢包賬戶是增加用戶和商戶粘性的好方式，為用戶和商戶建立了連接，可以通過其他服務提升支付公司的GMV（Gross Merchandise Volume，商品銷售總額）。

賬戶支付資金流如圖7所示。

圖7 賬戶支付資金流

假設用戶支付寶賬戶余額為2000元，在超市購買1499元的茅臺，超市在支付寶的商戶賬戶初始余額為0。簡要的資金流轉記賬如表6所示。

表6 賬戶支付資金流轉記賬

四、小結

實際交易中的支付資金流是非常復雜的，會跨多個內部賬戶。在支付過程中，涉及的每一個組織機構內部，仍然有著非常復雜的賬戶和資金流轉邏輯。

以央行產品為例，同支付業務相關的系統有很多，例如：ACS（Accounting Data Centralized System，中央銀行會計核算數據集中系統）、SAPS（Settlement Account Processing System，清算賬戶管理系統）、HVPS（High-Value Payment System，大額實時支付系統）、BEPS（Bulk Electronic Payment System，小額批量支付系統）等，是一整套非常復雜的產品體系。

本文為大家提供了基礎的支付場景中的資金流講解，很多復雜的內部并沒有涉及，希望可以拋磚引玉。如果準備從事支付行業的產品小白，可以先從一個非常小的產品功能點開始入手，比如賬戶系統、支付渠道。

建議想從事支付行業的產品小白，可以在支付公司開發者平臺學習到相關知識，從API（Application Programming Interface，應用程序編程接口）提供的服務來深入了解。一個支付功能做深做精之后，再學習另一個支付功能，做到循序漸進。

從事支付產品領域的工作，不僅需要產品經理具備基礎的產品技能，還需要熟悉行業，掌握金融和會計的知識、計算機基礎理論，同時要特別注重產品的細節，因為支付涉及資金，產品中一個小數點的差別可能會造成非常大的影響。

稻盛和夫曾經說過，凡事先搞起來就能解決人生80%的問題，把工作當修行你就干掉90%的競爭者。

支付產品學習的過程，對產品經理本身而言，也是個自我修行，自我完善的過程，自我提升的過程。永遠保持一顆謙卑的心，保持熱愛，奔赴山海！

最后希望本文能為大家帶來幫助，感謝閱讀！