在一個企業中，各個部門生產效率通常不是完全一致的，發展速度也是參差不齊，大多公司會采取數字化轉型，流程標準化來提升企業內部生產效率。本文講述了業財一體化中，針對與B端合作方結算傭金服務費等結算流程標準線上化，介紹了其中的結算流程管理平臺，一起來看一下吧。

隨著企業不斷發展，業務規模不斷擴大，業務模式會越來越豐富多彩，在實際經營過程中業務普遍發展較快，系統的支撐會跑在業務的后面。隨著矛盾越來越突出和生產經營提效的要求，企業普遍會采取兩條腿走路，一方面在現有條件下盡量支持業務發展，另外一方面要全面梳理分析并升級迭代系統，實現數字化轉型。

在一個企業中，各個部門生產效率通常不是完全一致的，發展速度也是參差不齊。當業務部門瘋狂開疆破土的時候，后端的支持就顯得尤為重要，尤其是職能部門的辦公效率也要提升上來，否則就會限制業務的發展，甚至影響商務合作。

當前提升企業內部生產效率，大多公司采取數字化轉型，流程標準化。

本文主要講述業財一體化中針對與B端合作方結算傭金服務費等的結算流程標準線上化，介紹其中的結算流程管理平臺，目標是實現財務結算鏈路管理，優化流程，減少人工，降本提效，縮短回款周期，提高資金利用率，推進財務憑證自動生成，會計電子化。

01 建設背景與思路

提高企業效率，推進數字化轉型，主要從兩個方向來解決：

其一是系統支持全業務場景，原來需要人工參與的復雜重復的操作，通過系統建設來代替，人工的重心更多是決策和審批；

其二是為職能部門提供線上運營工具，有力的支撐業務發展。因此將中后臺系統打通可以有效的提高人工工作效率，且滿足內部審計要求，在人員更迭時有據可查，保持業務連續性。

當前企業重點是推進業財一體化建設，主要包含賬務系統、計費系統、清結算系統、資金調撥系統、開票系統、OA系統、費控系統、總賬系統等支持全場景業務線上化。

在上述系統成熟的基礎上，建立一個中臺系統來打通孤島系統，將其串聯起來，形成全流程閉環，實現標準化產品線上自動結算。

當前企業面臨的問題和針對性解法，從中也可以發現系統建設的思路。

02 流程架構

從流程圖中可以看出，系統將實現以下幾個方面的職能：

• 對賬線上化：打通計費系統、對賬平臺自動構建計費訂單和對賬數據，解決人工跨系統取數復核問題。
• 審批線上化：系統定義對外輸出結算數據，數據確認后，系統留痕一鍵發起審批流程，減少人工匯總郵件資料，編輯郵件內容；根據對賬結果發起應收應付審批、調整OA流程，自動獲取應收應付數據/協議/對賬報告等，無需人工操作，數據更準確。
• 調賬線上化：根據審批結果，將差異數據推送計費系統，生成調整結算單進行調賬，無需人工介入，數據問題單據設置人工節點進行審核確認，保留記錄。
• 開票線上化：打通應收賬款開票申請，自動推送到開票平臺，實現自主開票、紅沖、作廢；開票平臺回傳開票數據及快遞單號，對于分多次開票的數據也進行關聯管理，從而實現結算和開票的閉環。
• 付款線上化：應付賬款付款申請，對接費控系統，發起付款流程，通過費控OCR識別上傳發票，可對發票進行驗真驗重，減 少財務手工驗真驗重，提升審核效率。
• 核銷線上化：對接調撥系統，實現應收賬款和應付賬款自動核銷，異常場景支持出納在結算平臺進行數據勾兌，系統自動更新賬齡數據；系統完整自動臺賬記錄；系統提供全過程監控和預警，系統自動跟催超時節點。

要想實現以上全部職能，可以遵循以下的建設節奏和實施內容。

1）構建應收應付賬款訂單

結算流程平臺對接計費系統，拉取計費訂單，匹配對賬報告。

根據結算規則提取結算數據，按照合作方-關聯主體-結算費項-收款主體維度進行展示，同時在結算費項及因子級別上匹配對賬報告，對賬平臺數據更新后及時通知結算流程管理平臺。對賬報告包含信息流和資金流雙向對賬，降低資金風險。

2）合作方確定結算金額和開票信息

將內部核對一致金額，輸出合作方進行確認，若金額確定則上傳開票信息申請結算；若金額有異議可以審批駁回進行溝通，支持上傳附件進行輔助。

3）應收應付訂單審批調賬

基于計費系統訂單和合作方確認金額，對應收應付金額進行調整，計費訂單匹配對賬報告，關聯合作方確認金額和附件，經過業務領導、財務復核后將調賬金額推送計費系統，自動調賬，并同步計費數據到結算系統。調賬完成后回盤，更新應收應付訂單金額。

4）開票審批或付款審批

根據審批通過的應收和應付訂單，與合作方溝通確定開票信息和付款信息，將訂單進行匯總或拆分進行開票和付款審批。審批信息包含開票信息、合作主體信息、協議信息、賬戶信息、費用明細、審批意見等。

5）開票或付款

審批通過后，應收業務結算管理流程平臺對接發票系統，通過發票系統的開票能力為應收單開具銷項稅發票，同時支持發票 紅沖，作廢等功能。

應付業務對接費控系統或資金管理系統， 發起付款流程，通過費控OCR識別上傳發票，可對發票進行驗真驗重；涉及多路徑付款的從資金項目管理系統獲取路徑信息，攜帶供財務審核，確定后由資金管理系統根據付款規則和路徑進行支付，付款成功后自動生成財務憑證相關數據。

6）應收應付賬款自動核銷

應付賬款通過對接調撥系統獲取付款流水信息，匹配賬單進行核銷；應收賬款通過調撥系統拉取收款流水進行匹配進行核銷，需人工介入的訂單由會計進行匹配核銷。

7）全流程報表監控分析

針對應收流程、應付流程、付款流程、開票流程進行全流程分析，流程審批時間和審批節點進行時間統計和監控預警關聯方進行操作；全流程線上化后可以實現應收應付整體拉通和準實時更新。

03 系統功能及原型

平臺主要功能模塊包含：

1）平臺首頁

主要呈現審批中的流程進度，審批節點預警；應收應付報表折線圖，根據合作方付款和收款金額進行趨勢圖分析；逾期付款賬齡分析預警，針對逾期付款或者收款業務進行分析和預警。

2）結算管理

可以選擇計費訂單發起應付流程或者發起應收流程；并追蹤訂單狀態。

3）對賬管理

生成信息流對賬報告，從對賬平臺拉取對賬結果，包含業務日期和對方關聯方數據比對，支持按一定周期進行匯總。

生成資金流對賬報告，資金流對賬包含支付流水和業務數據對賬，支付流水和銀企直連總額對賬。

4）發票管理

主要是發起開票申請，選擇審批通過的訂單進行開票，填寫開票信息，添加附件，確認結算金額對應開票金額，以及發票數量和金額，提交OA進行審批

查詢發票狀態，開票金額，剩余開票金額，開票信息相關數據。

發票作廢：選擇開票的訂單進行作廢，選擇作廢原因進行重新開票或重新打印發票。

發票紅沖：選擇開票成功的訂單進行紅沖，確認發票信息或申請紅字單號。

5）付款管理

篩選付款狀態為待申請付款的訂單，選擇訂單批次可以發起付款，選擇需要攜帶的附件、對賬報告、付款路徑和賬戶信息，接口對接費控系統，上傳發票支持電子發票和紙質發票影像件進行OCR識別。

流程審批通過即可對接調撥進行支付，并將付款結果進行回寫結算流程平臺，同時自動制證和記賬對接財務專業系統，處理后生成財務報表。

6）出納管理

• 結算單收款查詢：通過合作方約定付款信息和標記，系統拉取收款流水與業務數據進行匹配進而核銷應收賬款。
• 先票后款收款確認：出納根據開票信息匹配業務信息，校驗收款資金，人工參與核銷。
• 先款后票收款確認：出納根據業務信息，校驗收款資金，人工參與核銷，適用于截留資金或合作方先打款后開票業務。

7）報表管理

對整個流程審批節點，審批用時進行精細分析，針對用時較長節點，結合業務場景和痛點分析，針對性輸出提升方案。

根據計費規則和協議約定，針對應收應付賬款生成清單，由結算周期明細進行匯總，形成按照一定時間維度得報表。

打通銀企直連或者與銀行進行數據交換，及時更新保證金余額，根據協議和項目開展進度，進行監控保證金，根據風控閾值進行轉出或補足。

8）基礎數據管理

合作方維護的數據包括合作方信息，賬戶等相關信息。

維護各類協議，包括合作方簽署得B端合作協議、渠道稅票信息、營業執照等；

維護計費費項、借貸關系和正負方向和財務得科目余額相關信息。