跨境B2B外貿是指境內中小外貿商戶通過跨境電商平臺、線上交易撮合平臺等方式向境外賣家銷售商品，并通過代理報關出口或快遞小包出口的業務。本文作者從業務相關主體、收款流程、境內通道接口等方面，對B2B跨境支付進行了分析，一起來看一下吧。

跨境B2B外貿是指境內中小外貿商戶通過跨境電商平臺、線上交易撮合平臺等方式向境外買家銷售商品，并通過代理報關出口或快遞小包出口的業務。

這類業務的痛點是外貿商戶無法直接將貨款收匯至境內銀行賬戶，也無法正常結匯。

針對中小外貿商戶收款難結匯難的痛點，跨境B2B外貿收款業務（簡稱“B2B”）在審核貿易真實性后，幫外貿出口企業完成全球外貿收款，并將貿易款項結匯至境內人民幣賬戶。

01 B2B業務相關主體

1）賣家

做貨物貿易出口的企業，把貨物通過B2B交易平臺或自建站賣給境外買家。

2）境外買家

在交易平臺看到中意的商品，聯系賣家詢盤，賣家把自己的境外收款虛擬賬戶給買家，買家線下通過TT電匯等銀行轉賬的方式打款。

3）收款平臺

是提供B2B外貿收款服務的主體，為賣家提供外貿收款操作平臺，它可以是境內外持牌機構本身，也可以和境內外持牌機構合作。

4）B2B交易平臺

比如敦煌網、中國制造網、阿里巴巴國際站。類比B2C交易平臺就有Ebay、韓國的coupang等等，都是對個人買家的電商平臺。

5）境外持牌機構

提供境外收款和跨境付款服務。

在境外擁有支付牌照的機構，有了牌照就可以提供境外收款服務，收到來自買家的貨款。一般會和境外銀行合作，提供全球收款賬戶或海外本地收款賬戶。

收款賬戶都是要和當地銀行合作的，銀行提供傘形賬戶，包括主賬戶和子賬戶。

主賬戶（master account）是一個實體賬戶，過資金流，主賬戶的主體是持牌機構，子賬戶是虛擬賬戶(VBA, virtual bank account)，主體是在收款平臺注冊的各個賣家，所以也叫seller account。

賣家在收款平臺申請境外收款賬戶后，把賬戶信息給買家，買家就可以給賣家打款了。

6）境內持牌機構

提供跨境收款服務和人民幣結算服務（也就是代發給賣家指定的境內收款人）；

跨境收款服務需要持有跨境支付牌照；

跨境人民幣支付牌照由央行頒發，跨境外幣支付牌照由外管局頒發，要是兩個跨境支付牌照都有的話就既能跨境收付人民幣，也能跨境收付外幣。

人民幣結算服務需要持有央行發的《支付業務許可證》并且業務類型包含互聯網支付。

外匯支付業務資質由外管局下發，是指外匯資金集中收付及相關結售匯服務。

跨境人民幣支付業務資質由人行下發，指境內對境外或境外對境內的人民幣資金轉移。

02 資金流和信息流

1）賣家在收款平臺完成KYC

賣家在收款平臺注冊，填寫企業認證信息并通過企業認證（企業信息、法人/受益人信息、出口信息）。

2）境外買家打款

賣家一鍵激活境外收款賬戶，將賬戶信息給到買家，買家打款。買家銀行匯款至賣家境外收款賬戶。

3）賣家入賬，換匯

賣家在收款平臺看到買家的貨款，將這筆款和相應的訂單信息關聯，申請將該筆貨款入賬，收款平臺審核通過。賣家將收到的外幣換成人民幣。

4）賣家申請提現

賣家申請將人民幣付款至其境內收款賬戶，同樣需要關聯訂單信息并通過審核。

境內持牌機構將入境申報資料（賣家關聯的訂單信息等）給到境內合作銀行申請解付，境內合作銀行向外管局申報。

境內持牌機構向其在央行的ACS存管賬戶發起代發指令。如果收款平臺不是境內持牌機構，則需要收款平臺先將入境申報資料和代發請求給境內持牌機構，境內持牌機構再給合作銀行并發起ACS代發指令。

正常資金流動順序是“入境+解付+下發”，但這三者的先后順序不一定，要看是否墊資以及墊資方案如何。如果可以墊資，通常順序則是“入境+下發+解付”。

03 B2B境內通道對接

1. B2B境內通道的接口主要有三部分

1）賣家在境內通道側的KYC/開戶/注冊

每家通道對KYC的審核材料要求不一樣，一般會收集企業基本信息、營業執照、法人身份信息、收款銀行卡信息（賣家在境內的結算銀行卡）。

2）打款和解付

一般會有到賬異步通知，然后調解付接口同時上送還原申報材料（比如訂單信息、PI合同、物流信息）。

3）代發/清分

解付成功后調代發接口。

2. 選擇境內通道需要考量的主要因素

1）資金成本

對接一個通道主要有三個方面的資金成本需要考量。

通道資金下發費用。指的是通過境內通道將資金下發給賣家的收款賬戶的手續費，一般按下發資金的萬分之幾收取。

通道墊資費用。不同的墊資方式，其墊資費用的計算也不同，并且收取墊資費用的主體也可能不同。有的墊資費用是通道方收取，有的可能還會引入第三方保理公司。如果是通道收取，有的通道會將這一部分費用算進下發費用收一個總的手續費，有的會獨立于下發資金按墊資金額另外收取手續費。

從境外收款合作銀行打款給境內通道的跨境匯款手續費。大約四五十美金/筆，這一部分費用是外貿收款平臺支付給其境外收款合作銀行的。資金調撥方案會影響這一部分的費用，從成本角度打款頻率應該越低越好。

開發成本，即對系統的改造程度。當然這開發成本的背后也是人力成本和時間成本。

2）通道的能力和要求

通道是否能提供目前產品沒有的能力，從而擴大用戶范圍或優化用戶體驗？通道的一些合規風控或系統上的要求，是否會增加開發成本，或使得通道的可用性不高？

3）其他

比如商務關系，通道方是否積極配合，通道方的接口是否完善，通道方提供的合作模式是否成熟等等。

04 B2B和B2C對比