一個信貸賬單從生成到核銷，需要經歷哪些步驟和流程？本文介紹了信貸賬單的業務流程和功能設計，希望對你有所幫助。

一、賬務全局架構

通過上圖，可以看到，還款核銷是生成還款計劃后的必經操作，還款核銷是基于還款計劃進行核銷，同時核銷結果影響后續的還款計劃更新、臺賬記錄。

二、還款核銷是什么

還款核銷是指將客戶的還款金額直接抵消其未償還的貸款本金或利息。

支付方式包括在線支付、線下轉賬。

還款情況包含客戶提前償還貸款或者出現逾期還款情況：

• 提前還款：客戶可以減少未來需要支付的利息和本金金額，同時，銀行或金融機構也可以及時收回部分資金，降低逾期風險。
• 逾期還款：平臺會計算違約金，生成賬單，并聯動相關催收流程。

在線支付的核銷比較簡單，對接支付系統，流水和還款計劃1對1核銷即可。

但跨境業務中，常存在線下轉賬、銀票商票還款，怎么核對賬單并核銷，金融平臺是怎么做賬的呢？

一筆新業務，未系統化之前，又是怎么和客戶交互并做貸后還款的呢？

且非在線支付場景，存在1個客戶基于多個賬單一起付款，即付一筆流水；1個客戶基于一個賬單，付了多筆流水；1個客戶代替多個客戶付款的情況，這些場景下，平臺如何記賬并核銷呢？

三、業務流程

1. 制作賬單

在信貸業務中，常見的賬單包括，月結賬單、靈活息費賬單、到期日賬單、違約金賬單。

• 月結賬單：指的是每個月固定日期發出的賬單，通常如信用卡、花唄、房貸。這種賬單會列出當月需要支付的費用和截止日期，如花唄在每月1號生成賬單，要求在10號前還款。
• 靈活息費賬單：指的是根據實際使用情況而定的賬單，比如利隨本清、融資結清當月需要退費的賬單。這種賬單匹配更加靈活多變的場景。
• 到期日賬單：指的是融資到期日調整時，由于到期日調整的合同變更所生成的賬單，如原到期日2.1，延期至6.1，利息為月結先收，則2.1月利息先收，會計算到到期日賬單。
• 違約金賬單：指的是因為未按時支付或者違反合同條款而產生的額外費用。比如逾期還款會導致信用卡產生違約金賬單。注意，違約金、利息合計的最高數額不能超過24%或者LPR4倍（以2020年法律修改為限）。

每個賬單基礎信息一般有：收款賬號、賬單金額，計息區間、計息天數、計息基數、費率、付費截止日、費用金額。

2. 客戶賬單拆分、推送

賬單生成后，一般會按照客戶進行拆分并推送，每個客戶可以接收查詢自己的當期賬單。

3. 客戶打款

客戶打款一般分為在線支付，線下支付等方式。

在線支付的核銷比較簡單，對接支付系統，流水和還款計劃1對1核銷即可。

但跨境業務中，常存在線下轉賬、銀票商票還款，且非在線支付場景，存在1個客戶基于多個賬單一起付款，即付一筆流水；1個客戶基于一個賬單，付了多筆流水；1個客戶代替多個客戶付款的情況。

4. 賬單匹配流水

基于非在線支付場景，就需要匹配賬單、流水，匹配分為幾種場景：

• 1賬單對應1流水，客戶收到1個賬單，并基于一個賬單進行打款，匹配賬單金額、客戶名稱即可。
• 多賬單對應1流水，客戶收到多個賬單，直接合并打款，這種情況，匹配條件需要調整，將賬單按客戶進行合并，然后匹配流水。
• 客戶代付場景，1個客戶打一筆流水，代替多個客戶付款，這種場景比較少見，一般在以上匹配規則無法匹配后，對余下數據進行匹配，用1筆流水匹配2-3個賬單。

匹配規則如下：

流水戶名 = 賬單客戶名- 流水收款主體名稱=收費主體名稱- 流水時間在推送時間-付款截止日中間- 多條流水金額相加 = 賬單匯總金額（匹配不上的對賬單，使用1個流水匹配多個賬單）

5. 賬單匹配還款計劃

賬單匹配上流水后，需要進一步匹配還款計劃，一般匹配客戶名稱、收費主體、放款流水編號、費用項，保證是當前客戶借款、當前收費主體收款，收款對應的放款流水編號、費用項準確即可。

對賬單和還款計劃匹配規則如下：

• 對賬單客戶名稱=還款計劃客戶名稱
• 賬單費用收費主體=還款計劃費用收費主體
• 同放款編號、同費用項

6. 還款計劃預核銷

匹配條件后，需要去做對應的賬單核銷，使用到和賬單匹配上的流水金額，核銷到對應的還款計劃。

此時涉及一個場景，如果還款計劃和流水金額不一致如何處理？

（1）什么場景會出現以上情況？

發送賬單后，后臺更新了報價調整、費用減免等貸后調整，都會影響還款計劃的應還，其中可能導致應還金額減少，導致當日發送給客戶的賬單金額為100，次日還款計劃更新為80，第三日客戶基于賬單打款100的情況。

這個場景下，從財務視角看，收到的100流水，屬于預收款，需要記錄到對應的放款編號和費用中（不同企業有不同管理需求），故需要基于100元賬單進行預核銷。

（2）核銷規則

按應還日順序核銷，流水晚的先核銷。

四、表結構

五、功能設計

1. 賬單明細

管理平臺所有賬單信息：

• 支持上傳賬單明細、查詢、導出
• 支持作廢無效賬單

2. 客戶賬單

每期按客戶維度匯總賬單并推送給客戶，如基于賬單明細，對所有未生成賬單按客戶維護生成賬單，得到客戶賬單。

• 查詢：支持按客戶查詢相關賬單并導出賬單明細
• 推送：支持在線推送賬單到客戶，客戶在現在查詢賬單詳情
• 作廢：支持對賬單進行作廢

3. 賬單預核銷

推送客戶賬單后，客戶打款，系統獲取流水即可進行預核銷。

列表按賬單+收費主體維度展示，按匹配流水、匹配還款計劃規則進行匹配、預核銷。

未自動匹配的賬單，支持手動關聯流水，關聯后系統自動觸發匹配還款計劃做預核銷。

預核銷成功后，支持預覽結果，并手動確認核銷。

4. 核銷預覽

支持預覽還款計劃核銷結果，確認無誤點擊確認核銷即可。

5. 預核銷詳情

支持查詢預核銷詳情，查看還款計劃、賬單、交易流水的具體匹配關系。

六、常見問題

如賬單應還100，客戶打款期間出現減免/報價調整等情況，導致還款計劃應還金額為80，如何處理？

客戶基于賬單進行打款，實收100，在管理維度，屬于多收客戶20，在財務維度屬于預收客戶20，故對應20元需要記錄到客戶預收中，后續基于不同管理政策，可以退款。

多收金額，在不同場景下有不同做法：有些資方規定不退、有些資方按活期計息，支持退款/購買理財產品。

如預核銷時，流水時間晚于應還日，出現區間逾期已還，如何解決？

如預核銷時，出現逾期，一般系統自動觸發提醒：先發起息費延期待辦，調整應還日后，再進行核銷。否則直接核銷出現逾期已還，可能影響人行征信。