都說“字不如表，表不如圖”，在支付系統這種專業領域，有時候能起到“一圖勝千言”的效果。本文作者通過60張手繪圖片，和大家分享了支付系統最核心的概念，供大家參考。

支付系統因其專業性，術語或概念稍為晦澀不好懂。而我向來喜歡“一圖勝千言”，所以為支付系統相關的概念畫了300多張手繪風格的圖，摘錄部分供各位參考。

極致簡化，真實的實現會復雜非常多。

1.賬戶分類

在賬務系統中，通常包含以下幾種賬戶類型：

1. 客戶賬戶：對客可見。包括：對私的個人客戶賬戶，對公的商戶賬戶。
2. 內部賬戶：對客不可見。包括：頭寸、手續費收入、過渡戶（也稱中間戶）等。

2.記賬方向

說明：

1）賬戶類型與借貸方向，相同為加，相異為減，也就是所謂的：DD+，DC-，CC+，CD-。

2）示例：用戶提現100元，記賬如下：

• DR：用戶余額（負債類賬戶）100
• CR：提現過渡戶（負債類賬戶）100

3.實時記賬與緩沖記賬

一般來說，客戶賬戶的記賬需要是實時的，比如用戶充值、提現，商家提現，用戶退款等。

這些賬戶如果不做實時記賬，一來有損用戶體驗，二來有資損風險。比如用戶充值100塊，如果延時不到賬，用戶可能會投訴。如果提現不實時記賬，用戶有可能重復提現成功。如果退款不實時記賬，有可能在退款場景下被透支。

假設記賬需要幾十毫秒（數據庫性能決定的），一個賬戶最高也就只支持幾十個TPS的記賬請求，對于一些高并發的賬戶（也稱為熱點賬戶）一定是性能不足的。這個時候一般使用緩沖記賬，以提高性能。開通緩沖記賬的，通常是內部賬戶或允許商戶透支的流出場景。

緩沖記賬通常就是先記錄流水，然后起定時任務去撈取流水，匯總后進行記賬。前提是一定要做好資損防控。

除了緩沖記賬外，還有拆分賬戶的方式來解決熱點賬戶問題。

還沒有畫好，占個坑。

4.會計科目與會計分錄

會計科目就是把會計要素進行分類，比如資產、負債等。通常都會有多級分類。

會計科目示例：

說明：

1. 一般支付系統使用三級科目就已經足夠。部分特別復雜的系統，可能會用到五級科目。
2. 為便于理解，上面的示例做了很大的精簡，各公司內部對科目的編制差異可能會比較大。

5.記賬方案

有了賬戶和會計科目，發生一筆交易時，如何讓系統自動去記賬？這個是記賬方案做的事。其中一個解決方案就是給不同的交易場景制定不同的交易碼，通過交易碼來驅動記賬。

下面是一個典型的支付系統的記賬方案示例。

6.會計日與日切

會計日，也稱為會計結算日或賬務結算日，是支付平臺在會計周期中進行賬務處理和結算的特定日期。比如在分布式環境下，各機器可能存在時間差，一筆交易在零點時有可能跨天處理，如何判斷一筆交易歸屬于哪天，就依據會計日來計算。

所謂日切，簡單理解就是切換到下一個會計日。主要做的工作：

1. 借貸試算平衡：也就是所謂“有借必有貸，借貸必相等”這條會計恒等式的落地。
2. 父子科目試算平衡。
3. 總賬試算平衡。
4. 日、月、季度、年匯總。
5. 會計日變更。

日切試算平衡核心邏輯：

1. 借方發生額 = 貸方發生額
2. 借方余額 = 貸方余額
3. 期末余額 = 期初發生額 + 發生額
4. 父科目累積額 = 子科目累積額

7.對賬差異處理

對賬一般有幾種結果：

1. 對平：雙方交易類型、單號、狀態、幣種、金額都是一致的。
2. 長款：我方多錢。支付長款：支付90塊，渠道清算100塊，或我方失敗，渠道成功。退款長款：退款100塊，渠道清算90塊。充值長款、提現長款類比。
3. 短款：我方少錢。支付短款：支付00塊，渠道清算90塊。退款長款：退款90塊，渠道清算100塊。充值短款、提現短款類比。

因為我方和渠道之間有一定的時間差，所以長短款在T+1對賬對不上時，往往先進入存疑清單里面，第T+2對賬還是對不上，才會進入差異處理。

還沒有畫好，占個坑。

8.銀行通道三層對賬體系

第一層是信息流明細對賬。我方流水和銀行清算文件的流水逐一核對?？赡軙嬖陂L短款情況。

第二層是賬單對賬。就是把我方流水匯總生成我方賬單，然后把銀行流水匯總生成銀行賬單，進行對賬?？赡軙嬖阢y行賬單和我方賬單不一致的情況，比如共支付100萬，渠道分2次打款，一筆98萬，一筆2萬。

第三層是賬實對賬。就是我方內部記錄的銀行頭寸和銀行真實的余額是否一致。可能存在我方記錄的頭寸是220萬，但是銀行實際余額只有200萬的情況。

9.支付記賬

我們通常說的記賬，哪怕是一筆簡單的支付，也會有多次記賬。具體在什么節點記什么賬，一般由財務人員決定。

下面是一個典型的使用銀行通道進行支付的記賬，會涉及網關過渡戶，渠道待清算，商戶待結算，手續費，銀行頭寸等多個內部戶。

說明：

1. 圖中只畫了正常場景，像明細對賬出現差異（長短款）、賬單對不平（渠道少打款或多打款）等場景沒有畫出來。
2. 上面只是一個典型的記賬方案，真實的場景有些更簡單，有些更復雜。
3. 開多個中間賬戶，什么場景下記到哪個賬戶，一般都是由財務團隊決定。

10.商戶結算記賬

商戶結算和用戶支付是兩個獨立流程。

以典型的商戶結算到卡記賬為例，通常涉及商戶待結算戶，網關過渡戶，渠道應清算，渠道已清算，銀行頭寸等內部戶。

說明：

1. 上述是商戶結算到卡場景。
2. 各公司的內部戶編制可能有所不同。

11.簡明復式記賬

金融機構的記賬一定是基于復式記賬法。下面以用戶通過支付平臺使用銀行支付500塊為例做個簡要說明。

假設：支付平臺使用CMB做為收單行，在CMB開設有備付金賬戶。

涉及的支付平臺內部賬戶：

記賬步驟：

說明：

1）持牌支付機構的記賬一定是復式記賬法。內部開設了很多賬戶和科目。

• 【借記類】賬戶：資產，應收款等；
• 【貸記類】賬戶：負債，所有者權益，應付款等；

2）借貸簡要公式（不太嚴謹，但是夠用）：

• 【借記類】賬戶（如資產，應收款），【增加】為【借】，【減少】為【貸】；
• 【貸記類】賬戶（如負債和所有者權益，應付款），【增加】為【貸】，【減少】為【借】；

3）復式記賬的專業書籍很多，這里只摘錄幾個重要的說明：

• 復式記賬法定義：對每項經濟業務按相等的金額在兩個或兩個以上有關賬戶中同時進行登記的方法。
• 記賬原則：有借必有貸，借貸必相等。
• 記賬依據：會計恒等式：1. 資產 = 負債 + 所有者權益；2. 利潤 = 收入 – 費用。
• 賬戶：具有一定格式和結構，能夠用來連續、系統、全面的記錄反映某種經濟業務的增減變化及其結果。
• 科目：同類財務交易的分類，比如資產、負債、所有者權限、收入或費用等都屬于科目。一般科目會分為多級。
• 賬戶和科目的區別：科目只有名字，賬戶包括結構和格式，每個賬戶對應一個特定的科目。

12. 支付系統核心業務

支付平臺尤其是持牌的收單機構通過都會提供非常多的服務，除了常見的支付、退款、提現等業務外，還會提供個人賬單查詢，商戶賬單下載等服務。

這里只介紹對客（包括個人客戶和商戶）感知的最核心的幾個服務。

一個持牌支付機構的系統一般會提供以下幾個核心的對客能力：

• 支付（收單）：幫商戶把用戶的錢從扣到支付平臺的賬戶。
• 撤銷：沒有支付成功的直接關閉訂單，已經支付成功的錢退回給用戶。
• 退款：把用戶支付的錢退回給用戶。
• 清算：外部渠道把錢給到支付平臺。
• 結算：支付平臺把錢結給商家。
• 充值：用戶把錢充值到在平臺開的余額賬戶。
• 轉賬：用戶或商戶賬戶之間進行轉賬。
• 代發：幫商戶把錢轉到個人用戶的賬戶。有代發到卡和代發到余額。
• 調撥：支付平臺內部因為流動性管理的需要，在多個銀行賬戶之間轉賬。
• 提現：用戶把錢從平臺的余額賬戶中提現到外部的銀行卡。

一些跨境場景下，支付系統還需要提供外匯服務，比如中國商家在多多的海外品牌temu賣貨，用戶在美國支付的是美元，但是中國商家需要在中國拿到人民幣。

除此之外，還會有很多輔助能力，比如商戶入駐，商戶自助服務，個人自助服務等。

任何一個業務在支付系統內部都是由多個子域經歷很多操作步驟才能完成。比如支付業務的下單子流程，先是入口網關的驗簽，解密，然后請求商戶平臺的權限校驗，再請求風控系統做風控校驗，產品中心做產品校驗等，最后在收單域保存入庫。

13. 支付的本質

說明：

1. 支付的本質是幫商戶把用戶的錢扣到支付平臺的賬戶。
2. 比較特殊是余額支付和營銷，余額是平臺內容開設的虛擬賬戶，不會調用外部渠道。營銷往往也是調用內部的營銷系統做核銷，分有資和無資。
3. 涉及的記賬，這里沒有畫出來。在后面的賬務系統章節中有詳細介紹。

14. 支付資金流

資金流在后面的賬務章節會詳細介紹，這里只做個簡單說明。

首先是虛擬資金流，也就是支付平臺內部的資金流，以即時到賬模式為例，如下：

說明：

1. 支付平臺記賬都是復式記賬法，渠道扣款成功后，會同時記“支付網關過渡戶”和“渠道待清算”。此處為了簡化，只寫了支付網關過渡戶。
2. 還有分賬、分潤模式。比如：商戶A是通過一個大商戶B入駐到了支付平臺，商戶A收98塊，大商戶B收手續費1塊，平臺直接結算給商戶A和大商戶B，就是典型的分潤模式。

實體資金流就是外部銀行之間的資金流轉。

15. 退款本質

說明：

1. 退款的本質就是把錢先從商戶那里扣除，然后轉給用戶。
2. 余額支付的退款不會調用外部渠道。
3. 完整的流程很長。

比如：收到商戶的退款請求后，需要先查詢歷史合約，檢查合約是否支持退款，是否過了退款有效期，是否滿足最小退款金額，全部通過后，就創建退款單并保存。接下來會進入退款資金準備階段，因為從資損防控的角度，除非另有合約約定，否則支付平臺一般是不會做墊資退款的。在退款資金準備階段，需要實時扣減商戶待結算戶的錢，這是與支付流程很大不同的點。當然，有些支付公司可能和商戶約定從獨立的退款賬戶進行扣款，那也需要保證這個退款賬戶余額充足。

16. 退款資金流

說明：

1. 退款校驗通過后，需要做資金準備，歸集到退款過渡戶。調用渠道成功后，到渠道待清算。
2. 為了簡化，只畫了單邊賬戶，實際記賬時是復式記賬。
3. 還有一些流程沒有畫出來，比如清算文件過來會對賬，推進到渠道應清算，與渠道對賬后，還會推進到銀行頭寸。

17. 外部渠道清算

外部渠道支付成功、或退款成功，都會涉及清算流程，簡單地說，就是外部渠道把當天的支付、退款交易數據先進行軋差，然后生成一個清算文件，支付平臺拿到這個文件后，解析并與內部的交易進行對賬，對賬成功后，從待清算戶到應清算戶，在渠道真實打款后，查到賬單，再從應清算到銀行頭寸。

更詳細的可以參考后面的賬務域內容。

說明：

1. 圖中畫的外部渠道是三方錢包的場景，也就是支付平臺和外部渠道全部都是在銀行開的賬戶，那就會有跨行轉賬。
2. 特殊情況下，外部渠道是一個銀行，支付平臺直接在這個銀行開了賬戶，那就是外部渠道內部轉賬。

18. 商戶結算

在收單機構（支付平臺）里，結算就是把幫商戶收進來的錢，按約定的結算規則、準確、及時地結算給商戶。

結算前需要先做清分，就是把一筆支付的錢，根據當初簽訂的合約分成若干份。比如支付100塊，平臺手續費1塊，商戶99塊。

根據合約，可以結算到余額，也可以結算到卡，結算還有結算周期，也就是所謂的T+n，其中的T是指交易時間，n指第幾天結算。比如T+0就是當天的交易當天結算，T+2就是當天的交易在第3天才結算。

19. 充值

充值就是把用戶的錢充到支付平臺余額賬戶。余額因為涉及到資金安全，所以無論國內國外基本上都是需要持牌經營。

很多持牌機構都想讓用戶做充值，好處也很明顯，比如：

1. 使用余額支付的成功率極高。
2. 因為有資金留存，用戶打開的頻率更高。
3. 在國外，如果利用好流動性管理，因為資金量足夠大，利息或理財收益也很高。

充值的核心只有2個點：

1. 支付平臺調用渠道把用戶賬戶的錢轉到支付平臺的賬戶。
2. 支付平臺把用戶的余額賬戶加上對應的金額。

20. 轉賬/代發/調撥

轉賬、代發、調撥的本質就是把資金從一個賬戶轉到另一個賬戶。三者之間有一些細微的區別：

1. 轉賬：一般是指個人到個人的轉賬。包括余額到余額，余額到卡。
2. 代發：一般是指商戶到個人的轉賬。比如代發工資。
3. 調撥：一般是指支付平臺內部多個銀行賬戶之間做流動性管理時的轉賬。

還有兩種比較特殊的轉賬，就是發紅包和AA收款。一對一的紅包，本質就是一對一的轉賬，一對多的紅包，本質就是一對多轉賬。AA收款的本質就是多對一的轉賬。

以轉賬到銀行卡為例，用戶A把自己的余額100元轉給B用戶在招行的銀行卡，如下：

說明：

1. 支付平臺先把A用戶余額賬戶扣減。
2. 然后調用外部渠道轉賬，由銀行把支付平臺備付金的資金轉到B用戶的賬戶上。

21. 提現

提現的本質也是轉賬，只是用戶把支付平臺余額賬戶的錢，轉到自己在外部渠道的賬戶里。

與一般意義上的轉賬的區別在于，通常情況下說的轉賬是不同用戶或商戶之間的轉賬，而提現默認是自己余額賬戶的錢提到自己開設在外部銀行的賬戶。比如支付寶或微信余額提現到自己在招行的賬戶里。

22. 外匯

外匯業務表面上只是把一種貨幣換成另外一種貨幣，但是實際情況下是非常復雜的。比如需要區分自由流動貨幣和管制貨幣，交易有即期、遠期、掉期等，涉及跨境電商有結匯入境和入境結匯。另外，外匯市場是全球最大的金融市場。

23. 收單演進形態

無收單機構模式

這就是小時候去小賣部買糖的模式，一手交錢一手交貨。

好處：足夠簡單。不足：無法完成線上交易。

行內收單模式

所謂行內收單，就是發行卡和收單是同一家銀行。

好處：手續費低，成功率高。不足：業務比較受限，以線下收單為例，商戶無法部署所有的銀行POS機。

發卡行與收單行分離模式

大部分情況下，用戶的發卡行和商戶的收單行是不同的銀行。

不過，這種情況基本也已經滅絕，因為需要發卡行和收單行兩兩對接，形成一個巨大的網狀結構，維護成本高昂。

清算機構模式

發卡行和收單行之間不再直連，而是通過清算機構。清算機構通常是央行下面的特許經營的金融機構。這樣圍繞清算機構形成一個星形架構，所有銀行只需要和清算機構對接就行。

當前銀行間的交易基本上是這種形態。比如中國的銀聯，國外的VISA，MASTERCARD等，是卡組，也是清算機構。

第三方支付（電子錢包）形態

隨著互聯網支付的興起，以第三方支付為中心形成另外一個星形結構。

上圖做了很大的簡化。在中國因為斷直連的關系，支付寶、微信支付背后的財付通等這些第三方支付機構都是對接銀聯、網聯，而不是直連銀行。但是在國外仍然是允許直連銀行的。

24. 支付咨詢

支付前需要調用收銀臺查看用戶可用的支付方式，簡稱支付咨詢，或支付方式咨詢。

上面的圖分別是電商（京東）的收銀臺，支付平臺（微信支付）的收銀臺。說明收銀臺是有多種存在形式的。

支付咨詢階段，需要做以下幾個工作：

1. 基礎檢查：可支付檢查（有可能訂單已經已經被支付），用戶檢查，商戶檢查等。
2. 資產咨詢：綁卡數據，賬戶余額，營銷（比如滿減、紅包等）。
3. 渠道咨詢：通過幣種、金額、渠道開關等。
4. 額度咨詢：單筆限額、日累計限額、月累計限額等。
5. 支付方式組裝：把上面的資產、渠道等組裝成用戶方便理解的支付方式。
6. 支付方式排序：把用戶可用支付方式做好推薦排序（既要考慮用戶體驗，又要考慮營銷策略）。

最后把支付方式返回給用戶，供用戶在支付時選擇。

25. 支付受理

用戶選擇好支付方式，點擊“確認支付”，就到了支付受理階段。主要做以下幾個工作：

1. 在支付咨詢階段的工作全部做一遍。因為用戶在支付方式渲染后有可能過了很久才支付，很多數據在后臺可能已經發生變化，比如余額已變更，或者訂單已經過了有效期等情況。
2. 全部通過后，調用風控進行風險判斷。
3. 如果是外部渠道的卡支付，還需要調用渠道路由，選擇出一條最優的渠道。
4. 然后是提交支付請求到支付引擎進行真實扣款。
5. 最后是從收單平臺輪詢交易結果。

特別說明一下：為什么輪詢結果是從收單平臺而不是支付引擎？因為對用戶而言，收單的結果代表最終的支付結果。比如用戶支付回來后，支付引擎是成功的，但是收單平臺因為已經訂單過期關閉，就會發起資金退回操作，這樣收單平臺的訂單實際是沒有支付成功的。就會提示用戶：“訂單已關閉，如果已經扣款，支付款項預計在X個工作日內原路退回?！?/p>

26. 常見渠道類型

有些公司稱為通道，有些公司稱為渠道，都是一個意思。下面統一稱為渠道。

渠道類型在各個公司的定義是不一樣的，沒有一個行業標準，且持續在發展。先講幾個當前仍然通用的分類。

從資金流轉的角度，渠道分為四大類：支付渠道、流出渠道、外匯渠道、信息渠道。

支付渠道

這類渠道的核心作用是實現用戶資金的流入。具體來說，它們將用戶在銀行賬戶中的資金轉移到支付平臺在銀行的備付金賬戶。這個過程在我們日常生活中極為常見，典型的場景包括用戶的充值操作和在線支付。

例如，當你使用手機應用進行購物支付時，資金從你的銀行賬戶流向支付平臺的賬戶，最后再結算給商戶，就是通過這類渠道完成的。

流出渠道

相對于資金的流入，流出類渠道則處理資金的流出。這包括兩種主要情形：

1. 將支付平臺的備付金轉移至用戶個人或商戶的銀行賬戶，常見于用戶提現或商戶收款的場景；
2. 將資金從一個備付金賬戶轉移到另一個，通常用于支付平臺內部的資金流動性調配。

流出類渠道確保了資金在用戶和商戶之間的順暢流動，是整個支付系統的重要支撐。

外匯渠道

這類渠道涉及貨幣兌換和跨國資金轉移，支持不同貨幣間的轉換和結算。在跨境電商、國際旅游等場景中，外匯渠道提供了跨幣種資金轉換的關鍵服務。且隨著全球化貿易的增長，跨境支付需求日益增加，外匯渠道的作用變得更加重要。

信息渠道

這類渠道不涉及資金流轉，比如個人實名認證（KYC），銀行卡綁卡（純綁卡）等。

支付類渠道

隨著業務和技術的發展，支付類的渠道定義也是千奇百怪，或者說是與時俱進，下面是一些通用的分類。

卡渠道

借記卡/信用卡支付：這是最傳統且廣泛使用的支付方式之一。用戶通過輸入卡信息進行支付，資金直接從其銀行賬戶扣除。其中信用卡還有預授權、請款，2D、3D等場景。

還有所謂的預付卡，就是提前充值的支付卡，用戶支付時，資金從預付卡余額中扣除。這個在支付平臺一般不感知。

歐美國家的信用卡支付普遍使用得比較多。

除了使用卡明文直接支付外，現在很多渠道還支持先綁定后使用token支付的模式：

支付流程和卡明文支付差不多，只是在發給渠道的報文中使用token替換了卡明文。

卡支付的交易有所謂的四方模式：商戶、收單行、卡組、發卡行。這里的四方指的是四種類型的機構。

網銀渠道

通過跳轉到銀行網站完成支付。這個操作麻煩，可能還需要密碼控件，成功率不高，在中國已經很少使用。國外還有不少。

快捷支付渠道

用戶事先在支付平臺綁定銀行卡，支付時無需重復輸入卡信息，便捷快速。在中國率先被支付寶發明出來并被推廣，支付成功率從網銀的60%左右提升到了96%以上。

國外有些叫“一鍵支付”，差不多一個意思。

代扣渠道

代扣支付是一種銀行或第三方支付平臺在用戶授權的基礎上，直接從用戶的銀行賬戶或關聯的支付賬戶中自動扣除款項的支付方式。

這種方式和快捷支付最大的區別在于：快捷支付是用戶實時參與交易過程，有可能出風控挑戰，比如OTP（短信驗證碼），或者密碼等。代扣是提前授權，交易過程用戶不會實時參與，也就沒辦法出挑戰，要不成功，要不失敗。

代扣廣泛用于周期性支付場景，如水電費自動繳納、會員服務費、訂閱服務等，還有就是滴滴打車這種，下車就走。這種方式免去了用戶每次手動支付的麻煩。

第三方錢包渠道

基于第三方錢包賬戶基礎之上的支付。在中國有支付寶、微信支付等，在國外有PayPal，GCash等。

第三方錢包通常是一個綜合支付工具，除了錢包余額，錢包里面可能還綁定了銀行卡。

錢包通常提供兩種交互模式：

1. 跳轉模式：比如在京東APP下單，選擇使用微信支付，就會跳轉到微信APP。
2. 非跳轉模式：比如在淘寶APP下單，直接后臺調用支付寶的免密支付。

VA渠道

Virtual Account, 虛擬賬戶。用戶通過銀行生成的虛擬賬號進行支付，常用于無卡支付場景。在東南亞用得特別多。

簡單地說，就是用戶沒有銀行卡，但是又要在網上購物，那么支付平臺調用銀行生成一個VA，并把這個VA和訂單綁定，再展示給用戶，用戶拿著這個VA，去銀行的ATM或銀行柜臺把現金存進去，銀行通知支付平臺這個VA入賬成功，支付平臺通知商戶發貨。

VA還會用于商家的收款（VA來賬），這個是另外一個范圍，不歸屬于支付類渠道。

OTC渠道

Over-The-Counter，柜臺支付。在支付場景下，和VA很類似，也是生成一個支付碼，只是這個支付碼是由7-11，肯德基等這些連鎖店生成的，而VA是銀行賬戶。用戶拿著這個OTC碼去線下連鎖店，給店員現金，店員給這個OTC碼充值，連鎖店系統通知支付平臺支付成功，支付平臺通知商戶發貨。

信用付渠道

渠道根據用戶的信用授予一定的額度，可以先消費，后還款。國外通常叫BNPL（Buy Now Pay Later)。

國內有支付寶的花唄，京東的白條。國外也有很多第三方金融機構提供類似的服務。

支付流程和第三方錢包差不多，只是需要先做開戶和額度授權。

信用付與信用卡分期的區別：信用卡分期是以銀行發行的信用卡為基礎，而信用付基于第三方金融機構的賬戶授權（沒有卡，非銀行也能提供服務）。

在一些銀行卡普及率不高的國家地區，信用付很有優勢。

27. 渠道路由

渠道路由核心作用是當有多個渠道同時滿足業務訴求時，綜合支付成功率、支付成本、用戶體驗、渠道狀態等多種因素挑選出最優的一條渠道。具體如下：

1. 提高支付成功率：通過選擇最合適的渠道，可以提高支付的成功率，減少支付失敗帶來的用戶流失。原因在于不同的渠道在其內部的風險偏好是不一樣的，同一個請求在A渠道會失敗，但在B渠道會成功。
2. 優化成本：不同渠道的費用可能不同，通過合理的路由，可以降低支付成本。一些渠道還有階梯收費，需要通過分流不同的渠道，保持整體成本最優。
3. 提升用戶體驗：快速、穩定的支付體驗能增強用戶的滿意度和忠誠度。用戶如果經常在A渠道支付，新的請求過來后，仍然發給A渠道支付的成功率往往會更高。
4. 負載均衡：將支付請求合理分配到不同的渠道，避免某個渠道過載，提升整體系統的穩定性。

28. 最簡支付流程

說明：

1. 這是一個最簡化的支付流程。真實的交互比這個復雜得多，單收銀臺渲染就可以寫一整篇文章。但對于講清楚支付系統的作用，已經足夠。
2. 從圖中可以引申出支付系統最核心的作用：幫商戶收錢。所以有牌照的也稱“收單機構”。如果沒有資質，只是做信息轉發，也被稱為“收單轉接”。
3. 有支付當然就有退款、撤銷等逆向操作，復雜的跨境支付還會有外匯交易，跨境結算等業務。

29. 最簡清結算流程

說明：

1. 這里畫的是信息流。
2. 銀行和支付平臺之間是機構對機構的關系，通常使用清算概念，因為金融機構之間大部分情況下會由獨立的清算機構完成清算服務。
3. 支付平臺和商戶之間，通常使用結算概念，由支付平臺直接打款給商戶。（清算與結算區別是中文環境才會有，本質是一個東西）
4. 上面畫的是結算到商戶開在支付平臺的內部賬戶余額，所以需要商戶手動提現，支付平臺通常也支持直接結算到卡，這樣就不需要商戶手動提現。
5. 清結算三個字還有另外一層含義：清分 + 結算。前者是把錢算清楚，后者是真實打款。也有些公司叫清分清償，前者算好錢怎么分，后面完成債權任務關系的完結。本質也是一個東西。

30. 最簡本對本收單流程

說明：

1. 所謂本對本收單，就是指商戶的商品標價幣種、向支付系統的下單幣種、用戶支付幣種、商戶結算幣種都是同一個幣種。不涉及到外匯交易。
2. 一個中國人拿著中國招商銀行信用卡在中國境內通過多多買了兩斤山東大櫻桃，就是標準的本對本收單。

31. 最簡跨境收單流程

說明：

1. 所謂跨境收單，就是結算給商戶的幣種和用戶支付的幣種不一樣，需要經過外匯機構換匯。
2. 在扣款EUR成功后，支付平臺會調用外部的外匯機構進行鎖匯（HA）。
3. 在銀行清算后，支付平臺再調用外部的外匯機構進行真正的換匯（TA）。
4. 最后支付平臺結算給商戶USD。
5. 上面也是只是跨境的一個小場景，真實的跨境場景極為豐富和復雜。不信你問問這段時間做俄羅斯生意收盧布的朋友們。

如果換成時序圖，如下：

說明：

1. 上面之所以有鎖匯，是因為外匯時刻在變化，支付平臺不想承擔匯損風險，直接在支付款里加點手續費。能力強的支付機構也不需要鎖匯，更高風險，但可能有更多收益。
2. 還有些渠道直接提供空中換匯的能力。比如土耳其用戶使用TRY進行支付，在支付成功后，由渠道側直接換匯成USD，然后由渠道直接結算USD給支付平臺。
3. 一般來說，很多國家的貨幣是受管制的，無法自由出境，如果使用空中換匯直接拿到的就是USD，就比較容易出境。
4. 涉及跨境場景下，往往需要設計各種各樣的資金流，最主要是考慮合規訴求，某次是收益。如果能力強，利用流動性管理，資金量大，收益還是非?？捎^的，畢竟外面不像某國要求備付金100%繳存央行，還不給利息。

32. 稍復雜的跨境支付示例

我們以最典型的電商購物舉個例子（只是舉例）：小明使用PayPal在拼多多電商（海外）通過多多錢包（海外）支付了50美金。

經過簡化后的交互圖如下：

說明：

1. 持牌的第三方支付機構和電商是獨立的法律主體，所以多多錢包和多多電商是互相獨立的，需要走獨立的結算。
2. 為突出重點，中間省略了很多中間機構，比如花旗通過清算網絡才能轉賬到匯豐，清算網絡先略過。
3. 為簡化描述，還有幾個假設：

1. 1. 假設拼多多電商選擇結算到銀行卡。還有一個場景是電商選擇結算到余額，然后自己手動提現。
   2. 假設單幣種場景，跨幣種場景還涉及到外匯兌換。

33. 最簡信息流與資金流

說明：

1. 用戶在支付平臺充值10元，支付平臺向銀行發起扣款請求，這些指令操作歸屬于信息交互，屬于信息流。
2. 真實資金流：銀行賬戶余額的變動。比如：銀行在內部把用戶的余額減10元，給支付平臺備付金賬戶加10元。
3. 虛擬資金流：支付平臺內部賬戶余額的變動。比如：支付平臺內部把銀行應收賬戶加10元，給用戶余額賬戶加10元。
4. 為什么會有真實資金流和虛擬資金流之分？因為我們真正能拿到錢的地方是銀行，在支付系統內看到的只是一個數字，如果想變成真實世界的錢，還得發給銀行提現。

34. 加入結算的極簡信息流與資金流

在支付流程中，就是商戶委托收單機構（支付平臺）把用戶的錢收回來，然后再把錢結算給商家。

下面以典型通過外部渠道的卡支付為例說明。

說明：

1. 用戶的錢最終會走到商戶的收款銀行賬戶。真實情況下用戶的支付的錢會分成多份，包括通道收的費用，支付平臺收的手續費，稅費，營銷分潤，商戶結算款等。通道費用還可以繼續細分為發卡行手續費，收單行手續費，清算機構手續費等。
2. 跨行一般都需要通過清算機構，這里為簡化也沒有畫出來。
3. 支付平臺內部的資金流在詳細版中給出。此圖有重復。

35. 極簡跨境收單的協議關系

說明：

1. 這只是跨境收單的一種協議關系，真實場景存在多種形態。
2. 上述的收單機構是持牌的，但是沒有跨境結算的能力，所以需要委托有跨境結算牌照的金融機構代為處理跨境結算業務。
3. 跨境電商平臺只是一個商戶平臺，沒有收單資質，所以需要委托收單機構給它下面的供應商結算打款。
4. 剩下的協議關系都是一目了然的，只是我們日常沒有注意。比如用戶和電商平臺之間在注冊時就會有會員協議要簽署。
5. 特殊的情況下，一些實力雄厚的機構，比如螞蟻、財付通、連連支付、空中云匯等，下面會成立多個實體，然后用不同的實體去申請不同的牌照（收單、銀行、外匯、跨境代發等），這樣表面上全部是一家公司搞定，但是實際的協議關系仍然是上面這樣的，在各實體之間仍然需要簽署各種協議。
6. 如果是本對本收單場景就簡單很多，沒有外匯和跨境結算這一層關系，如果跨境電商的貨品全部是電商實體自營的，那就更簡單，沒有供應商委托結算的協議。
7. 一般電商平臺在沒有牌照情況下是不能開設余額賬戶的，如果電商想開通余額，可以委托第三方有牌照的公司托管（通常也是收單機構，收單機構一般會同時申請PA、PG牌照），這種情況下，電商平臺和收單機構還會簽署賬戶委托協議。

36. 極簡跨境資金方案

說明：

1. 這是一個典型的跨境資金流案例。用戶支付USD，收單機構收到的是USD，但是需要結算CNY給中國境內的商戶。
2. 收單機構（也就是支付平臺）需要先將USD兌換成CNH（離岸人民幣），再由入境代發機構把CNY結算給中國境內商戶。這是所謂的“結匯入境”。
3. 如果采用“入境結匯”的方式，則收單機構直接結算USD給商戶在境外的銀行賬戶中，由商戶以USD匯入境內，再兌換成CNY?；蛘呤諉螜C構先把USD匯入境內備付金賬戶，再兌換成CNY，然后再結算CNY給中國境內商戶。
4. 以上這些不同的資金處理方案，統稱為資金方案。
5. 不同的資金方案，一方面要考慮合規的訴求，另一方面就是考慮收益最大化，以及資金周轉的時效性。

37. 核心系統依賴圖

說明：

1. 圖中畫得比較清楚了，沒有太多需要補充的。
2. 其中藍色線為支付主鏈路。
3. 真實的調用關系如同一張蜘蛛網，從簡潔出發，有些依賴沒有畫出來，比如收銀核心也會依賴卡中心進行綁卡信息的寫入和讀取。

38. 支付安全

支付安全核心關注點：

支付安全是一個很大的范疇，但我們一般只需要重點關注以下幾個核心點就夠：

1. 敏感信息安全存儲。

對個人和商戶/渠道的敏感信息進行安全存儲。

個人敏感信息包括身份證信息、支付卡明文數據和密碼等，而商戶/渠道的敏感信息則涉及商戶登錄/操作密碼、渠道證書密鑰等。

2. 交易信息安全傳輸。

確?？蛻舳伺c支付系統服務器之間、商戶系統與支付系統之間、支付系統內部服務器與服務器之間、支付系統與銀行之間的數據傳輸安全。這包括采用加密技術等措施來保障數據傳輸過程中的安全性。

3. 交易信息的防篡改與防抵賴。

確保交易信息的完整性和真實性，防止交易信息被篡改或者被抵賴。一筆典型的交易，通常涉及到用戶、商戶、支付機構、銀行四方，確保各方發出的信息沒有被篡改也無法被抵賴。

4. 欺詐交易防范。

識別并防止欺詐交易，包括套現、洗錢等違規操作，以及通過識別用戶信息泄露和可疑交易來保護用戶資產的安全。這一方面通常由支付風控系統負責。

5. 服務可用性。

防范DDoS攻擊，確保支付系統的穩定運行和服務可用性。通過部署防火墻、入侵檢測系統等技術手段，及時發現并應對可能的DDoS攻擊，保障支付服務的正常進行。

39. 資損防控

所有支付公司都對資損（資金損失）看得很重，輕則錢沒了，重則輿論風波，要是引起監管介入，更是吃不了兜著走。

常在河邊走的支付人，如果想少濕鞋，一定要了解資損防控體系建設。

資損本質

資損防控本質

資損防控全生命周期

資損風險分類

資損場景有很多種，但分類只有下面幾大類：

資損場景及應對

過于龐大，略過。

39. 結束語

一圖勝千言，希望這精選出來的60張高清大圖對大家學習支付系統設計與實現有所幫助。

內容主要包括支付系統核心業務，支付流程，結算流程，跨境收單，信息流與資金流，賬戶設計，記賬，對賬等。

相關的概念大部分做了極致簡化，用于入門是極好的，對于理解概念也是夠用的。不過真實的實現會復雜非常多。

這些概念如同支付核心系統拼圖的一些小碎片，串起這些小碎片，對理解支付系統大圖是大有裨益的。

深耕境內/跨境支付架構設計十余年，歡迎關注并星標公眾號“隱墨星辰”，和我一起深入解碼支付系統的方方面面。

這是《圖解支付系統設計與實現》專欄系列文章中的第（50）篇。