中文字幕无码av不卡一区,亚洲综合AV永久无码精品一区二区,黑人巨大白妞出浆,黄色高清无码免费看,久久久久免费精品国产,久久无码人妻丰满熟妇区毛片,欧美日韩国产综合草草,久久福利网站,亚洲一区二区三区中文字幕在线,av国内精品久久久久影院

本文結(jié)合excel公式模擬APR名義利率、IRR實際利率兩者的計算過程，深入淺出的講解了APR和IRR，就讓我們一起來看看吧！

白話模式：

背景：小明在刷短視頻

廣告1：持牌消費金融公司出品，額度10萬，年化利率6.9%

小明：什么鬼，這么高的利率，不要不要

背景：小明繼續(xù)刷短視頻

廣告2：頭部互聯(lián)網(wǎng)金融公司出品，額度10萬，日利率萬分之2，借1萬元1天只需2元利息

小明：哇塞，這么低的利率，還挺劃算的，試試看

黑話模式：

計算消費金融產(chǎn)品的利率時，有2個非常重要的概念要先理清楚

（1）LPR

Loan Prime Rate，指貸款基礎(chǔ)利率，在我國是由人民銀行公布的，以18家銀行共同報價，去掉一個最高值和最低值，再取平均值得出的，每月20號更新。

（2）APR

Annual Percentage Rate，即名義利率，也稱作年度百分比利率。指一年內(nèi)對貸款計息時，對外給出的年利率：

年利率=息費之和/借款本金

（3）IRR

Internal Rate of Return，即實際利率，也稱作內(nèi)部收益率?？紤]了貨幣的時間價值，類似于凈現(xiàn)值，通過它可以反映出一個產(chǎn)品在某個時點的真實收益率。

LPR貸款基礎(chǔ)利率，以人民銀行的公示為準即可；而APR名義利率，IRR實際利率兩者的區(qū)別較大。

用戶在申請貸款時，很容易因為不了解內(nèi)情，而多付出利息成本。

考慮到這兩種利率的計算公式比較冗長，為便于讀者理解，本文采用excel公式完整模擬APR名義利率、IRR實際利率兩者的計算過程。

一、模擬計算過程

1. 邏輯大前提

• 借款期限：12期
• 借款金額：120000
• 方案1：IRR月利率：1.283%
• 方案2：APR月利率：1.283%

2. 用excel中自帶的財務(wù)公式-PPMT，試算方案1：IRR月利率1.283%的月還本金

3. 用excel中自帶的財務(wù)公式-IPMT，試算方案1：IRR月利率1.283%的月還利息

4. 方案1：IRR月利率1.283%的月還本金和月還利息求和，得到月還款額

5. 計算合計金額、APR年化利率、月度利率，將各月現(xiàn)金流金額復(fù)制到右側(cè)表格中

6. 使用IRR公式

試算出方案1：IRR月利率1.283%的IRR年利率、APR月利率、APR年利率，可見：

• 當(dāng)IRR月利率為1.283%，APR月利率為0.711%（IRR月利率/APR月利率=1.8）
• IRR年利率為15.396%，
• APR年利率為8.534%（IRR年利率/APR年利率=1.8）

7. 計算方案2：APR月利率：1.283%的月還本金、月還利息、月金額、現(xiàn)金流、IRR利率

月還本金=借款金額/借款期限

月還利息=借款金額*APR月利率

月還款額=月還本金+月還利息

可見：

• 當(dāng)APR月利率為1.283%，IRR月利率為2.275%（IRR月利率/APR月利率=1.8）
• APR年利率為15.396%，IRR年利率為27.299%（IRR年利率/APR年利率=1.8）

8. 綜上可見

無論采用何種方案，IRR口徑的年化利率，都是APR口徑的年化利率1.8倍。

方案1：IRR月利率：1.283%，方案2：APR月利率：1.283%，看起來月利率一樣，但實際上方案2的IRR年利率27.299%，也是方案1的IRR年利率15.396%的1.8倍。

所以，提醒讀者們注意，后續(xù)看到年化利率這種宣傳噱頭時，可以留心問一句，是APR口徑的年化利率，還是IRR口徑的年化利率。

當(dāng)然，現(xiàn)實生活中，99%的情況下都是APR口徑年化利率，這種時候，直接乘以1.8，就得到IRR口徑年化利率。

寫在末尾

讀者們可以想一想：

眾所周知，2020年以來，消費金融行業(yè)，監(jiān)管部門持續(xù)整頓利率定價，那監(jiān)管部門劃的36%利率上限，究竟是APR口徑的年化利率，還是IRR口徑的年化利率呢？